Согласно данным ГУВД Челябинской области, за текущий год по факту уклонения от уплаты налогов было возбуждено 180 уголовных дел. В большинстве из них фигурируют главбухи и руководители компаний, каковые, по версии следователей, являются агентами однодневок.
Согласно точки зрения оперативников, схема ухода от налогов посредством однодневок фактически в любых ситуациях однообразная: компании заключают фиктивные соглашения, никаких товаров (работ, одолжений) в действительности не поставляют, реализация проходит лишь на бумаге, «первичка» вся рисуется. Лишний раз все эти факты, по словам правоохранителей, подтверждают отсутствие у необходимого количества и контрагентов складов сотрудников для выполнения соглашений, и хороший показатель однодневки – ее офиса нет по юридическому адресу.
В большинстве случаев, выявляют и раскручивают такие дела милиционеры без подачи сотрудников налоговой администрации. По данным Управления по налоговым правонарушениям в Челябинской области, только 12 уголовных дел этого года возбуждены по сигналу из налоговых администраций.
В остальных случаях милиция приобретает сведения из собственных своевременных источников.
Так произошло сравнительно не так давно и с одной из челябинских компаний. В отношении ее главбуха и генерального директора открыли дело по части 2 статьи 199 УК РФ. Их подозревают в неуплате НДС. Заключая сделки с однодневками, компания, по версии следователей, скрыла от налогообложения 9 661 000 рублей.
В милиции уверены, что главный бухгалтер точно знала о фиктивности сделок и сознательно вносила в налоговые отчетности фальшивые эти, отражая несуществующие затраты и заявляя неправомерные вычеты по НДС. Как раз исходя из этого в качестве подозреваемого в этом деле она проходит наровне с генеральным директором.
Их название и имена компании в интересах соблюдения и следствия прав подозреваемых пока не разглашаются, с них забрали подписку о невыезде.
Статья напечатана в газете УНП № 46, 2009
Стань специалистом
Зоя Лосева
обозреватель «УНП»
Источник: газета Учет.Налоги.Право
ОБМАН клиентов на \
