С экономической точки зрения банкротство — это процедура ликвидации неплатежеспособной кредитной организации в связи с нецелесообразностью и невозможностью продолжения ее деятельности. Она включает в себя продажу имущества банка для соразмерного удовлетворения требований его кредиторов.
Цель банкротства понятна — оградить экономический оборот и его участников от последствий неэффективной работы тех, кто показал неспособность надлежащим образом выполнять принятые на себя обязательства. Но иначе, пока нет жёсткой уверенности, что такая неспособность купила стойкий темперамент, в полной мере закономерно желание сохранить на рынке кредитную организацию как производителя банковских одолжений.
Наконец, существует потребность в том, дабы обезопасисть интересы самого несостоятельного должника, а решение вопроса о его сохранении либо ликвидации ввести в четкое русло установленных законом процедур.
Опыт говорит, что реализация этих разнохарактерных задач обычно наталкивается на несовершенство действующего законодательства. Наглядный тому пример — недавняя история с отзывом лицензии у «Содбизнесбанка», которая распознала множество пробелов в правовых процедурах, связанных с работой временной администрации Банка России.
Существуют и другие неприятности. Первыми о фактической несостоятельности банка определят, конечно, не кредиторы, а его собственники и менеджеры. Часто они принимают ответ о выводе активов, и к моменту отзыва лицензии в банке может фактически не остаться средств для погашения обязательств перед кредиторами.
Принятые во всемирной практике методики прогнозирования деятельности и раннего предупреждения несостоятельности кредитных организаций основываются на достаточно большом уровне достоверности [advert=80]отчетности[/advert] банков. Не секрет, что в русском действительности это условие не всегда соблюдается.
Эксперты выделяют последовательность показателей, косвенно свидетельствующих о приближающемся банкротстве. К примеру, в случае если отношение собственных средств банка и его активов близко к минимальному уровню, установленному Банком России, либо отмечается низкая часть высоколиквидных активов при значительной доле средств, заимствованных на межбанковских рынках, то это говорит о вероятных проблемах с ликвидностью.
О внутреннем неблагополучии свидетельствует непроведение платежей клиентов в течение нескольких операционных дней и т.д.
Но во многих случаях никаких внешних показателей банкротства у банка может не быть. Банкротство может стать результатом долгого и планомерного вывода главной финансовой массы из банка, в то время, когда большинство кредитов выдавалась «своим» клиентам.
Низкий уровень качества кредитного портфеля кроме этого формирует потенциальную угрозу — «уход» нескольких больших клиентов в таких условиях может вызвать кризис ликвидности.
События последних месяцев рельефно распознали такую обстоятельство банкротства, как утрата рабочий репутации. В мае-июне ситуация , в то время, когда пара негативных публикаций в прессе о кредитной организации имели возможность привести к ряду одновременно действующих факторов: закрытие лимитов на межбанковском рынке, оттекание вкладов физических лиц, массовое предъявление требований кредиторами.
Для некоторых банков они в полной мере способны вызвать банкротство.
Очевидно, каждое из обозначенных направлений заслуживает отдельного важного анализа. Но, на мой взор, один из узловых моментов сосредоточен сейчас в сфере правового обеспечения университета несостоятельности (банкротства) кредитных организаций в целях других интересов кредиторов и защиты вкладчиков.
Желала бы вследствие этого высказать пара мыслей, направленных на совершенствование данной области права.
Первое собрание кредиторов при банкротстве банка (кредитной организации)
