Эффективность денежного менеджмента определяется состоянием дебиторской задолженности, которая со своей стороны складывается из двух частей — дебиторской задолженности поставщиков и дебиторской задолженности и подрядчиков клиентов. Во многом успешность работы с дебиторской задолженностью зависит от правильности оформления соглашений с агентами, организации сотрудничества денежного менеджера с другими подразделениями информированности и аппарата управления высшего управления о текущем состоянии денег организации.
Шубина Т.В., канд. экон. наук,качества отдела аудита и начальник стандартов ИКО «АНВЕСТ»
Размещено в номере: Денежный менеджмент №5 / 2005
К главным задачам организации документооборота относятся: определение видов соглашений поставки; организация контроля за их выполнением; установление порядка контроля правильности, целесообразности и выполнения договоров и эффективности оформления поставки; составление графика документооборота; определение обязанностей и должностных сторон лиц и ответственности договора организации.
Обязанности чиновниковов и подразделений организации на протяжении выполнения контракта поставки.
Соглашение поставки — контракт, по которому поставщик (продавец), осуществляющий предпринимательскую деятельность, обязуется передать в обусловленный срок (сроки) создаваемые либо закупаемые им товары клиенту для применения в ходе деятельности организации либо в иных целях, не связанных с личным либо вторым подобным применением.
В ходе управления договора и исполнения поставки дебиторской задолженностью выделяют три движения документов и этапа подготовки:
1) распределение функций в ходе сбора информации и выбора поставщика;
2) юридический контроль и составление договора;
3) определение важных исполнителей.
Разглядим содержание каждого этапа.
1. Распределение функций в ходе сбора информации и выбора поставщика.
Отдел снабжения:
а) согласовывает годовые потребности организации с потребностями производства;
б) определяет потребность в сырьё и товарах на год;
в) конкретизирует номенклатуру и размеры поставок;
г) согласовывает потребности организации на данном этапе с денежной работой;
д) налаживает контакт с чиновниками компании-поставщика;
е) собирает подробную данные о поставщике;
ж) воображает в юридическую работу изложение типовых обстановок, появляющихся при заключении контрактов.
Денежная работа:
а) согласовывает потребности организации в сырьё и товарах с отделом снабжения;
б) определяет потребность в оборотных средствах и образовывает замысел платежей в зависимости от ожидаемых поставок;
в) проводит экспертизу денежной [advert=80]отчетности[/advert] новых агентов.
Юридическая работа:
а) перед заключением соглашения с новой компанией-поставщиком изучает данные о ней:
| — |
б) воображает в денежную работу чёрта компании-поставщика вместе с ее денежной отчетностью для экспертизы на предмет денежной устойчивости.
Вебинар \
