Предприниматели средней руки, дабы не переплачивать за обналичку, часто заводят личные компании-однодневки либо придумывают другие, совсем немыслимые схемы.
В большинстве случаев, это кончается плачевно.
поддельная печать и Потерянный паспорт
В середине июля 1997 года менеджер большой компании, он же личный [advert=92]предприниматель[/advert] Александр Топчин, уговорил собственного бухгалтера Ирину Головину стать соучредителем компании. То, что нужно будет заниматься обналичкой, Ирину не смутило: соучредитель ответственности не несет, а генерального директора они решили оформить по потерянному паспорту, раздобытому Александром.
Созданная схема казалась безукоризненной. Ирина по примеру Александра стала личным [advert=98]предпринимателем[/advert], и они заключили с новорожденной компанией «Диалстрой» посреднические контракты о контроле за поставками строительных материалов и их оплате наличными.
На всякий случай придумали достаточно логичное объяснение такому ходу: при оплате товара наличными существуют весомые скидки, а из-за ограниченного лимита наличных расчетов между компаниями было нужно заключить контракты с предпринимателями.
На расчетный счет компании от клиента, желающего взять «тёмный нал», действовала энная сумма – якобы предоплата за товар. Позже деньги перечисляли на один из предпринимательских квитанций.
Тут же оформляли чек, и вся сумма снималась наличными.
Документы, подтверждающие то, что все полученное израсходовано на приобретение товара, оформлялись по всем правилам: квитанции к приходно-кассовому ордеру, накладные, счета-фактуры а также счета. Причем заверялись они печатью реально существующего ООО «Весна».
Ирина когда-то трудилась в данной компании бухгалтером и сохранила оттиски ее печати.
Все бы прекрасно, лишь в налоговую полицию поступила своевременная информация от малоизвестных покровителей о том, что «Диалстрой» занимается обналичкой. А раз милицейский взяли подобный сигнал, то… «Хороший сутки. Не волнуйтесь.
Документальная проверка».
По следам
Диагностику совершили с единственной целью – определить, каким компаниям предприниматели Топчин и Головина платят наличными. К эйфории оперативников, товар закупался лишь у ООО «Весна».
Встречная проверка «большого поставщика» строительных материалов и розыск номинального генерального директора Семена Дьякова вели в один момент. «Осознаёте, у меня шесть классов образования. Я ни при каких обстоятельствах не занимался бизнесом», – поведал Дьяков следователю.
В протоколе допроса зафиксировали: «Пара лет назад господин Дьяков утратил паспорт. Установлено через паспортный стол. ООО “Диалстрой” зарегистрировано на данный утерянный документ».
Нотариус Антонина Селезнева, допрошенная как свидетель, пояснила, что заверяла подписи на банковских карточках компании «Диалстрой» несколько раз. Согласно ее точке зрения, быть может, за Дьякова расписался второй человек по поддельному паспорту.
Результаты встречной испытания продемонстрировали, что ООО «Весна» занимается мелкооптовой продажей продуктов питания, а не строительных материалов. С предпринимателями сделок ни при каких обстоятельствах не заключало. Это подтвердила следователю и главбух ООО «Весна» Наталья Абакина: «Нам невыгодно с экономической точки зрения, было нужно бы лишний НДС платить».
Топчина и Головину арестовали по подозрению в совершении налогового правонарушения: «уклонении от уплаты [advert=23]подоходного налога[/advert] и взносов во внебюджетные фонды». Их квартиры обыскали и в обеих нашли вещдоки.
Слава КПСС: Реакция на FEDUK, На Доме 2, Кравц, Black Star | Часть 1 | В первоначальный РАЗ
